AUDITORIA NA PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO

Resumo

O presente artigo visou realizar levantamento bibliográfico a respeito da temática; e, relacionar casos concretos com formas de atuação da polícia judiciária. De modo a atender o objetivo principal do presente trabalho de demonstrar como o controle, bem como a auditoria tem evoluído no enfrentamento à corrupção. Para atendimento aos objetivos, utilizou-se a pesquisa bibliográfica que é o estudo sistemático com base em publicações já realizadas em vários meios de informações. No levantamento bibliográfico foi conceituada a lavagem de dinheiro, em seguida sobre o controle externo e seu papel a relação do combate externo e o combate a corrupção no Brasil, e por fim, a relação com a polícia judiciária com casos concretos. Foram utilizados autores como Aro (2013), Magalhães (2014), Calixto e Velasquez (2005) e Coelho (2010). Desse modo, compreende-se que a corrupção compromete a própria legitimação política do Estado em uma intranquilidade antagônica à “paz social” idealizada nos idos tempos de formação da República.